合肥警方破获特大虚开增值税发票案涉案价值10多亿元

　　中安在线讯 日前，合肥警方经过缜密侦查循线追踪，成功侦破“7.15”特大虚开增值税发票案。此次行动共缴获各类发票1000多份，税控开票机7台，身份证件100多张，涉案价值达10多亿元，3名犯罪嫌疑人悉数落网。

　 　作案手法一致牵出嫌疑人

　　2015年5月13日，合肥市国家税务局税收管理员在清理欠税和例行征期发出催报提醒时发现，合肥市震乐金属材料有限公司有异常申报现象。于是，该局立即采取措施，联系该公司的法人和财务会计，并冻结相关企业的账户。后经核实，其法定代表人、财务会计均处于失联状态。

　　这一反常现象引起了税务人员的高度警觉，他们立即向合肥市国家税务局稽查局通报线索。税务稽查部门凭借丰富的稽查经验，通过系统比对，初步判定，这是一起重大的涉嫌虚开增值税发票案件。

　　无独有偶，2015年6月17日，税收管理员在向合肥达顺金属材料公司催报时，发现该公司进销项发票信息也有异常。

　　税务部门的稽查人员经过深入细查发现，这两家公司的手法如出一辙，都是全权委托中介财务公司注册公司。公司注册成功，办理好相关证照后一个月内，多次利用检验旧发票申领新发票的之机，造成该公司用票量激增的假象，次月再领取成倍票量并且全部顶额开具。稽查人员通过对该公司的进、销项数据上分析，发现两者差异较大。蹊跷的是，所有发票的取得方、受票方均为外省市企业。合肥市国家税务局稽查局决定将两起案件并案查处，同时向合肥市公安局经侦支队报案。

　　接到报案后，合肥市公安局经侦支队立即成立联合专案组，全面展开联合调查。在调查中发现，两家公司的股东、法人代表等所有身份信息及公司注册时的地址等皆为冒用他人，所有法人、股东的联系方式早已停用。更为蹊跷的是，与这两家公司有业务往来的另外十多家公司，性质与其基本一致，也属于“冒牌货”。专案民警透过一条条零碎的信息发现，这些公司都与一名叫徐某某的中年女子存有千丝万缕的联系。徐某某，41岁，曾于2010年成立了一家名为“金点子”的财务咨询公司。

　　 嫌疑未消又再次“顶风作案”

　　6月下旬，专案组获取一条重要消息，“金点子”的财务咨询公司又再次申请从国税部门领购增值税专用发票600份。

　　专案组在侦查中了解到，“金点子”的财务咨询公司成立之初，对外主要承担代帐业务，且之前一直处于亏损状况。2013年，该公司另谋新径，做起了电话卡代办业务，可一年下来，仍不见起色。2014年5月份，该公司做起了为他人代办公司业务，专门负责公司的注册、登记、领购发票等。在梳理“金点子”所注册、登记的公司后专案组发现，它所代办的公司大多存在经营地址重复、法人代表身份信息冒用、开票数据异常等情况。

　　此外，专案组还发现，徐某某所经营的财务咨询公司人员流动相当频繁，每三个月就会对所有会计人员进行一轮更换。公司已工作过的或现公司员工无人知道该公司的具体业务，据他们反映，公司的所有对外经营业务都是由徐某某一人掌控，他们在公司里只是负责一些简单的财务报表填报等，徐某某的疑点进一步上升。

　　 津皖两地警方联手擒获嫌疑人

　　2015年7月15日，在天津警方的协助下，专案民警历经15天的不间断工作，摸清了常与徐某某联系的“佟老大”、“佟老二”的真实身份(二人是兄弟俩，老大43岁，老二37岁，天津人)、行踪及住所。近期，佟氏兄弟俩正在天津，7月15日晚10时许，专案组指挥部一声令下，合肥、天津两地抓捕组迅速展开抓捕行动，徐某某及佟某某兄弟俩被民警一一擒获。民警还在三人的住所现场查获大量税控机、增值税专用发票及相关账册等。

　　经讯问，徐某某等三人对他们虚开增值税专用发票的行为供认不讳。据三人供述，2014年5月份，他们利用税务、工商部门的相关便民措施，伺机注册空壳公司。他们往往在一个办公地址内，会注册五、六家公司。公司注册成立后，佟某某兄弟二人会将税控机等材料带回天津，在天津大肆对外虚开增值税专用发票，从中非法牟利。

　　据犯罪嫌疑人佟某某称，为了掩盖他们虚开增值税专用发票的行为，一家公司注册之后，往往“生存”六、七个月的时间，在完成一轮虚开增值税专用发票后，便将该公司弃之不用，再由徐某某继续注册新的公司，再次进行虚开增值税专用发票。在短短的一年多时间，佟某某兄弟二人在徐某某的帮助下，先后注册了十二家空壳公司大肆虚开增值税专用发票，虚开增值税专用发票额达10多亿元。他们还交代说，在被抓前，他们原定还将注册十几家公司，欲申领更大面额版的专用发票，准备“故技重施”，继续从事虚开发票的不法活动。

　　目前，3名犯罪嫌疑人已被批准逮捕。