国家林业局政府网6月24日讯
国家林业局各司局、各直属单位：
根据《财政部关于编制2015年中央部门预算的通知》（财预〔2014) 78号）精神，我局对2015年中央部门预算编制工作进行了总体部署。为具体做好2015年中央部门预算“一上”编制工作，现将有关事宜通知如下：
一、部门预算“一上”编制内容
各单位要按照综合预算编制原则，将单位的各项收入和结转、结余资金统一纳入预算管理。凡未纳入2015年预算的各类收入、超预算收入和以前年度结转及结余资金，未经批准，年度内一律不得安排支出。
（一）基本支出预算。
各直属事业单位应参照2015年基本支出预算“一上”控制数编制基本支出预算，同时要报送“国家林业局2015年‘一上’部门预算申请增加基本支出预算情况表”（见附件1），并提供相应的基本支出预算测算表格及说明。基本支出预算“一上”控制数通过“国家林业局部门预算管理信息系统”查找，所下达“一上”基本支出预算控制数供参考，津补贴预算、边远津贴预算等应以最终测算数为准，编制纳入预算申请解决。
各单位因离退休人员津补贴标准提高或人数发生较大变化需申请增加预算部分，一律通过中央部门预算报表编制软件“基础资料”中新增的“规范津贴补贴经费申报”模块进行填报测算，最终以财政部审核下达数为准。离退休人员规范前津补贴需申请财政安排预算部分，统一通过附件1中的表2和表3测算并提供审核。
住房改革支出不下达预算编制控制数，各单位根据所在地有关政策据实测算申报。
（二）项目支出预算。
各单位应按2015年项目支出预算“一上”控制数编制项目支出预算和项目申报文本，项目支出预算“一上”控制数以纸质方式下达。2015年部门预算“一上”打捆项目统一由主管单位负责编报，不再拆捆下达各预算单位。
直属单位使用“中央部门预算管理系统2015”、司局使用“国家林业局部门预算管理信息系统”编制上报项目申报文本，并请参照“国家林业局部门预算项目说明模板”（附件2）提供所下达项目的说明，重点说明项目工作内容、支出内容、预算测算过程、绩效目标等。
（三）中央部门人员信息数据。
各直属单位要认真填报人员基础信息库，2015年预算中人员编制或实有人数情况较上年发生变化的，要说明原因并提供相关证明文件。
（四）“三公”经费和会议费预算。
各单位需按要求编制“三公”经费及会议费支出预算，将“三公”经费和会议费收支预算纳入基本支出或项目支出预算。2015年各单位使用财政拨款安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费，一律不得超过2014年的预算规模。其中，出国（境）费和会议费预算需单独编制“国家林业局2015年因公出国（境）经费‘一上’预算申请表”（见附件3）和“国家林业局2015年会议费‘一上’财政拨款预算申请表”（见附件4）
（五）2015年中央行政事业单位住房改革支出预算
根据《财政部关于编制2015年中央行政事业单位住房改革支出预算的通知》（财综﹝2014﹞ 37号）要求，局本级和各财政补助事业单位应编制2015年中央行政事业单位住房改革支出预算。住房改革支出预算要注意与部门预算有关数据衔接一致。软件下载地址：www.mof.gov.cn，“下载中心”-“中央行政事业单位住房改革支出”中进行下载。
二、部门预算“一上”报送内容
直属单位：“一上”预算正式文件、预算报表、项目申报文本（含所有下达“一上”项目控制数）、预算说明（含项目说明），中央部门人员信息数据库（含说明），数据盘。
2015年中央行政事业单位住房改革支出预算（含说明）正式文件，数据盘。
各司局：“一上”预算申请报告，项目预算编制说明，项目申报文本（本级项目预算和打捆项目预算），数据盘。
三、部门预算“一上”编制安排
为提高2015年 “一上”部门预算编制工作效率，采取先编制、上报、审核预算，再培训汇总形成最终国家林业局部门预算“一上”。具体“一上”编制报送程序是：
（一）6月25日前：下达各单位“一上”基本支出和项目支出预算编制控制数。
（二）7月5日前：各单位编制上报2015年中央部门预算“一上”。包括：“一上”预算、中央部门人员信息数据库、2015年中央行政事业单位住房改革支出预算；
京内单位直接将部门预算“一上”有关材料送计财司预算处审核，京外单位发送电子数据至[email protected]。
（三）7月15-17日：对2015年中央部门预算工作进行综合培训，沟通、调整部门预算“一上”情况；
（四）7月31日前：向财政部上报部门预算“一上”。
四、部门预算“一上”其他要求
（一）严格按要求编制部门预算“一上”。
部门预算编制工作涉及单位内多个部门，各单位领导要高度重视，认真学习领会国家林业局关于编制2015年中央部门预算的通知精神和要求，组织包括综合处室、业务部门和财务部门在内的相关部门参与预算编制工作，确保我局部门预算“一上”编制工作有序进行，保证部门预算编制质量和水平，及时完成部门预算“一上”编制报送工作。
（二）政府购买服务安排
根据《财政部关于做好2014年中央部门政府购买服务工作的通知》（财综〔2014〕18号）和2015年部门预算编制要求，结合我局部门预算安排和工作实际，经认真研究梳理我局的管理和服务事项，2015年拟选择国家林业局濒危物种进出口管理中心“证书印刷补助费”项目，具体为印制“野生动植物国际贸易公约允许进出口证明书”、“中华人民共和国濒危物种进出口管理办公室野生动植物允许进出口证明书”和“非《进出口野生动植物种商品目录》物种证明”内容；国家林业局森林病虫害防治总站 “证书印刷补助费”项目，具体为印制“植物检疫证书”内容；国家林业局信息中心“林业信息网络”项目，具体为国家林业局信息系统运行维护服务内容；国家林业局机关服务中心“直属事业单位维修与设备购置”项目，具体为国家林业局机关保洁服务内容。
（三）绩效评价工作
根据绩效评价工作需要，我们在2014年工作基础上，研究确定了2015年拟开展绩效评价项目36个，相比2014年开展绩效评价项目增加9个（见附件5）。其中：试点项目17个（相比2014年增加5个），非试点项目19个（相比2014年增加4个）。请各单位参照提供的绩效评价指标，填报项目申报文本中的“财政支出绩效目标申报表”。
（四）国库预算执行重点项目
按照财政部要求，我局选择确定了2015年国库预算执行重点项目：一是所有2015年基建项目。二是所有1亿元以上项目9个，包括：公益性行业科研专项经费、天然林保护工程补助经费3个项目、森林防火专项经费、森林抚育补贴资金、大兴安岭公检法及义务教育等补助、石油价格改革补贴、森林保险保费补贴。三是1亿元以下的项目2个，包括：国家森林病虫害预测预报补助经费、野生动物疫病监测和预警系统维护。
（五）加强沟通与联系
预算编制过程中遇有问题，请及时与计财司预算处联系，联系电话：010-84238452、84238431。部门预算编制培训班、相关编制软件、操作说明及有关新的要求等，请随时登录国家林业局政府网www.forestry.gov.cn，在主页“资金管理”-“部门预算”中查询下载。
附件：1. 国家林业局2015年基本支出预算“一上”申报表 下载！
2. 国家林业局部门预算项目说明模板 下载！
3. 国家林业局2015年因公出国（境）经费“一上”预算申请表 下载！
4. 国家林业局2015年会议费“一上”财政拨款预算申请表 下载！
5. 国家林业局2015年绩效评价项目申报情况表 下载！
计财司
2014年6月24日