安徽六安规范特设专户资金管理

安徽省六安市财政局近日印发市本级国库集中支付特设专户资金管理操作规程，对特设专户的设立，特设专户资金的范围、使用和管理，业务规程及预算单位、代理银行、相关科室（局）等职责进一步规范。

规程明确，特设专户资金主要包括一般往来资金、基建资金、代管资金、专户利息收入资金和在特设专户核算的其他资金五类。支付中心设置特设专户资金总账，每天将收支信息导入账务处理系统进行处理，及时对账。年度结束前5个工作日，预算单位按照要求提出特设专户资金结余指标处理意见，经审核报批后，收回缴库或结转使用。