安徽医学高等专科学校加强制度建设强化内部监督治理

日前，安徽医专第一版《内部控制规范手册》正式完成编印工作，即将发放各部门付诸施行，这是学校加强制度建设和强化内部监督治理所取得的一项新成果。

建设内部控制制度，编印《内部控制规范手册》，是深入贯彻财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》的一项创新性工作，学校党政领导对此高度重视，根据上级文件精神，成立了由校党委书记牛丽娟、校长陈命家为组长，党委副书记、纪委书记刘东义为常务副组长，副校长曹元应为副组长的专项工作领导组，制订工作实施方案，从今年5月起即组织开展学校经济活动内部控制体系和廉政风险防控机制建设工作，具体制度建设由财务处、总务处、监察审计处、人事处分工承担。

在内控制度建设过程中，对学校的预算业务管理、收入业务管理、支出业务管理、货币资产管理、实物资产管理、政府采购业务管理、建设项目管理、经济合同管理等8项经济活动业务，进行了全面的业务流程梳理，查找廉政风险点，明确业务环节名称和内控制度“立改废”的任务。在此基础上，根据国家有关法律法规和政策精神，紧密结合学校实际，积极建立8项经济活动业务的内部管理制度与措施，同时，研究制定学校经济活动风险评估、内部控制制度评价与监督的实施办法。在制度草拟和讨论修改过程中，充分贯彻了用制度管权管事管人、推进管理“关口前移”、实现决策执行监督权力分离制衡、力求制度务实管用等制度建设理念。

经过努力，共新建管理制度21个，制订8项经济活动业务各岗位职责，绘制业务管理流程图36个，确定廉政风险防控和业务管理流程关键节点53个，对收录的原有18项相关制度进行了必要的讨论修订。《安徽医专内部控制规范手册（第一版）》共计约12万字。

学校经济活动内部控制制度体系的初步建立，相关内控制度在今后工作中的有效施行，将进一步规范学校经济活动业务流程，合理保证经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防止舞弊和预防腐败，提高科学化、制度化管理水平，保障学校实现科学可持续发展。下一步，学校还将对《内部控制规范手册》施行的有效性进行定期评价，查找和梳理施行中存在的问题，进行有针对性的建设与完善。（王志华  特约通讯员：程洁）